「iDeCoとNISAって何が違うの？どっちをやればいいの？」
iDeCoとNISAはどちらも税制優遇のある投資制度ですが、目的・特徴が異なります。この記事ではiDeCoとNISAの違いと正しい使い分け方を解説します。
iDeCoとNISAの基本的な違い
| NISA | iDeCo | |
|---|---|---|
| 目的 | 自由な資産形成 | 老後資金の形成 |
| 税制優遇 | 運用益が非課税 | 掛金が所得控除＋運用益が非課税 |
| 引き出し | いつでも可能 | 原則60歳まで不可 |
| 年間上限 | 360万円 | 会社員：月2.3万円（年27.6万円） |
| 生涯上限 | 1,800万円 | なし（60歳まで積立可能） |
| 対象年齢 | 18歳以上 | 20歳以上65歳未満 |
NISAの特徴
メリット
- いつでも引き出せる：緊急時にも使える
- 非課税枠が大きい：年間360万円・生涯1,800万円
- 用途が自由：老後以外の目的にも使える
デメリット
- 所得控除がない（掛金に対する節税効果がない）
iDeCoの特徴
メリット
- 掛金が全額所得控除：積み立てるだけで節税になる
- 運用益も非課税：NISAと同様
- 受取時も税制優遇：退職所得控除・公的年金等控除が使える
デメリット
- 60歳まで引き出せない：緊急時に使えない
- 年間上限が低い：会社員は月2.3万円まで
- 受取時に課税される場合がある：退職金との兼ね合いに注意
→ iDeCoとは？会社員が節税しながら老後資金を増やす方法
iDeCoの節税効果
iDeCoの最大の強みは「掛金が全額所得控除になる」ことです。
年収500万円・月2.3万円拠出の場合
| 金額 | |
|---|---|
| 年間掛金 | 27.6万円 |
| 所得税の節税額（税率20%） | 約55,200円 |
| 住民税の節税額（税率10%） | 約27,600円 |
| 年間節税総額 | 約82,800円 |
20年間続けると節税総額は約166万円になります。
どちらを優先すべきか
基本的な考え方
NISA優先が原則です。
iDeCoは60歳まで引き出せないため、まずNISAで流動性の高い資産を作ることを優先しましょう。
優先順位
| 優先度 | やること |
|---|---|
| 1位 | NISAのつみたて投資枠（月最大10万円） |
| 2位 | iDeCo（月最大2.3万円） |
| 3位 | NISAの成長投資枠（年最大240万円） |
こんな人はiDeCoも積極活用すべき
① 年収が高い人
所得控除の節税効果は年収が高いほど大きくなります。年収600万円以上の方はiDeCoの節税効果が特に大きいです。
② 老後資金だけのために積み立てる場合
「絶対に老後まで使わないお金」としてiDeCoに入れると、節税しながら老後資金を確実に積み立てられます。
③ NISAの枠を使い切っている人
NISAの生涯投資枠1,800万円を使い切った後はiDeCoで老後資金を積み立てましょう。
夫婦での活用プラン
| NISA | iDeCo | |
|---|---|---|
| 夫（会社員） | 月5万円 | 月2.3万円 |
| 妻（会社員） | 月5万円 | 月2.3万円 |
| 合計 | 月10万円 | 月4.6万円 |
夫婦合わせて月14.6万円を非課税で積み立てられます。
よくある質問（Q&A）
Q. iDeCoとNISAは同時に使えますか？ はい。両方同時に使えます。NISAを優先しつつ、余裕があればiDeCoも活用しましょう。
Q. iDeCoは途中で解約できますか？ 原則60歳まで解約できません。掛金の拠出を停止（休止）することは可能です。
Q. 転職したらiDeCoはどうなりますか？ 転職先の企業型DCに移換するか、iDeCoを継続するかを選べます。6ヶ月以内に手続きが必要です。
Q. NISAとiDeCoはどちらで何を買えばいいですか？ どちらもeMAXIS Slim 全世界株式（オルカン）でOKです。シンプルに同じファンドを積み立てましょう。
まとめ
iDeCoとNISAの違いと使い分けをまとめます。
- NISAを優先する：いつでも引き出せる流動性が重要
- iDeCoはNISAの次：節税効果が大きく老後資金に最適
- 両方同時に使える：NISAで流動性、iDeCoで節税
- 年収が高い人ほどiDeCoの節税メリットが大きい
- 夫婦でフル活用すれば月14.6万円を非課税で積み立てられる
まずNISAを始めて、慣れてきたらiDeCoも追加するのがおすすめの順番です。
積立投資の始め方はこちら。 → 積立投資の始め方【手順通りにやれば10分で完了】
つみたてサラリーマン 管理人
コメント